天地數碼(300743.SZ)上市后凈利連降2年年報遭問詢 愛建證券保薦

近日，天地數碼(300743.SZ)披露了2020年第一季度業績。2020年一季度，公司實現營業收入8694.66萬元，較上年同期減少2.00%;實現歸屬于上市公司股東的凈利潤-247.46萬元，較上年同期減少136.03%;實現歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤-297.58萬元，較上年同期減少149.87%;經營活動產生的現金流量凈額為215.24億元，較上年同期增長116.84%。

天地數碼是專業從事熱轉印碳帶產品研發、生產和銷售的高新技術企業，公司產品包括條碼碳帶、打碼碳帶、傳真碳帶等。公司于2018年4月27日在深交所創業板上市，發行價格為14.70元/股。

上市前，天地數碼業績年年上漲。據招股說明書，2015年至2017年，公司實現營業收入分別為3.12億元、3.39億元、3.77億元，實現歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為3485.56萬元、4143.37萬元、4451.86萬元，實現歸屬于發行人股東扣除非經常性損益后的凈利潤分別為3284.21萬元、4117.69萬元、4184.75萬元;經營活動產生的現金流量凈額分別為3838.59萬元、6818.70萬元、3393.47萬元;公司主營業務毛利率分別為34.60%、37.34%和36.58%。

上市當年，天地數碼增收不增利。2018年年報顯示，公司實現營業收入4.06億元，較上年同期增長7.65%;實現歸屬于上市公司股東的凈利潤3183.80萬元，較上年同期減少28.48%;實現歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤3116.31萬元，較上年同期減少25.53%;經營活動產生的現金流量凈額為1392.29萬元，較上年同期減少61.09%;公司主營業務熱轉印色帶毛利率為30.94%，較上年同期減少5.64個百分點。

上市第二年，天地數碼繼續增收不增利。2019年年報顯示，公司實現營業收入4.15億元，較上年同期增長2.43%;實現歸屬于上市公司股東的凈利潤2649.08萬元，較上年同期減少16.79%;實現歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤2320.97萬元，較上年同期減少25.52%;經營活動產生的現金流量凈額為2164.79萬元，較上年同期增長55.48%;公司主營業務熱轉印色帶毛利率為31.11%，較上年同期增長0.17個百分點。

天地數碼在年報中表示，2019年，公司面對嚴峻復雜的國內外宏觀經濟環境，下游行業受到一定程度沖擊，同時行業競爭加劇。公司增收不增利的主要原因是公司為了進一步提高市場占有率，主動下調了產品銷售價格。

年報披露后不久，天地數碼發布公司副總經理、董事會秘書辭職公告。張群華因個人原因申請辭去公司副總經理、董事會秘書職務。上述辭職報告自送達公司董事會之日起生效，張群華辭去上述職務后，公司聘任張群華擔任公司咨詢顧問。

隨后，天地數碼收到深交所下發的年報問詢函。深交提出四個問題，其中要求說明近三年公司營業收入提升而凈利潤及凈利潤率逐年下降的原因。

對此，天地數碼回復中表示，公司近三年營業收入提升而凈利潤及凈利潤率逐年下降的主要原因為原材料采購單價上升導致的毛利率下降、期間費用上升以及低毛利的貿易業務增加導致。

天地數碼上市時披露的公告書顯示，公司上市發行股份數量為1650萬股，募集資金總額為2.43億元，扣除發行費用后募集資金凈額為2.04億元，分別用于“高性能熱轉印成像材料生產基地項目”、“全球營銷中心建設項目”、“償還銀行貸款”、“補充流動資金”。

天地數碼的發行費用總計3880.06萬元，其中支付給保薦機構愛建證券的承銷及保薦費用2150.00萬元，支付上海市錦天城律師事務所的律師費用386.79萬元，支付天健會計師事務所(特殊普通合伙)的審計費用870.00萬元。

愛建證券在對天地數碼的發行保薦書中稱，經過多年的研發，天地數碼已經成功自主研發了混合基、樹脂基等高端產品的配方和生產工藝技術，具有核心競爭力。但高端產品的產能受限于目前的生產場地和設備，通過加快募投項目的建設，增加高端產品產能，改善天地數碼產品結構，有利于天地數碼提高競爭力。同時，通過加快募投項目全球營銷渠道建設項目的建設，在現有布局的基礎上進一步深化全球營銷布局，不僅有利于消化高端產品產能，也為天地數碼成為國際一流企業打下堅實的基礎。

4月25日，天地數碼發布的《2019年度募集資金存放與使用情況的專項報告》顯示，公司以前年度已使用募集資金1.04億元，公司2019年度實際使用募集資金1470.64萬元。截至2019年12月31日，募集資金余額為人民幣9044.08萬元(包括累計收到的銀行存款利息扣除銀行手續費等的凈額)。

同日，天地數碼還發布了關于部分募投項目變更實施主體、實施地點及延期的公告。公告顯示，天地數碼對于“高性能熱轉印成像材料生產基地項目”中“年產2.2億平方米高性能熱轉印成像材料(一期)擴建項目”進行了相關變更。公司擬將其實施主體由公司全資子公司浙江天浩數碼科技有限公司(簡稱“天浩數碼”)變更為本公司，實施地點由浙江省嘉興市南湖區鳳橋鎮中興路223號，變更為杭州市錢江經濟開發區康信路600號，此次募投項目變更實施地點，有利于優化公司管理結構，提高公司現有生產設備使用效率，更好地整合公司內部資源，提高公司的管理效率和整體運營效率。同時，為更好地保障募投項目質量，公司根據募投項目的實施進度、實施需求，擬將募投項目“年產2.2億平方米高性能熱轉印成像材料(一期)擴建項目”的建設完成期由2020年6月30日延至2021年6月30日。

此外，對于“全球營銷中心建設項目”，該項目總投資額為4000萬元人民幣，天地數碼計劃使用募集資金投入金額為2374.94萬元，剩余部分由公司使用自有資金進行建設。(記者 韓藝嘉 華青劍)

標簽： 天地數碼